أهمية دراسة الجدوى المالية
مقدمة:
تحظى دراسة الجدوى المالية بأهمية بالغة حيث انها من أهم الأدوات التحليلية التي يعتمد عليها المستثمرون لتقييم المشاريع وضمان تحقيق النجاح المالي فهى تقدم رؤية شاملة عن قدرة المشروع على تحقيق الأرباح وتغطية التكاليف لذلك فهى تحظى بأهمية كبيرة، كما أنها تلعب دورًا حاسمًا في تحديد المخاطر المالية المحتملة ووضع استراتيجيات فعالة للتعامل معها.
في هذا المقال، سنستعرض ما يلي:
- ما هي دراسة الجدوى المالية؟
- ما الهدف منها؟
- ما أهمية هذة الدراسة لصاحب المشروع؟
- كيفية عمل الدراسة
- ما هي عناصرها؟
ما هى دراسة الجدوى المالية؟
دراسة الجدوى المالية هى أداة تحليلية تستخدم لتقييم الجوانب المالية لمشروع معين وذلك بهدف تحديد مدى قدرته على تحقيق الأرباح وتغطية التكاليف. تشمل هذه الدراسة تحليل التكاليف الاستثمارية والتشغيلية، وتوقع الإيرادات المستقبلية، وتحديد مصادر التمويل المناسبة. كم انه من خلال دراسة الجدوى المالية، يمكن للمستثمرين فهم العوائد المحتملة، تقييم المخاطر المالية، واتخاذ قرارات مستنيرة بشأن البدء فى المشروع أو البحث عن بدائل أخرى.
ما الهدف منها؟
تهدف دراسة الجدوى المالية إلى تقييم الجوانب المالية للمشروع،ذلك لضمان تحقيق الأرباح وتغطية التكاليف. تعد هذه الدراسة أداة أساسية لاتخاذ قرارات استثمارية مدروسة ومستدامة وأهم أهدافها ما يلي:
- تساعد المستثمر فى وضع ميزانية للمشروع
- تقوم بوضع التكاليف الكلية للمشروع
- نستطيع من خلالها تحديد المخاطر المالية المحتملة للمشروع
- تساعدنا في معرفة تكاليف الإنتاج اللازمة للمشروع
- تعرفنا على طرق توفير مصادر التمويل للمشروع
- نستطيع معرفة معدل العائد من المشروع وحساب المؤشرات المختلفة
ما أهمية هذة الدراسة لصاحب المشروع؟
تحظى دراسة الجدوى المالية بأهمية قصوى من خلال تقييم القدرة المالية للمشروع وتحقيق الأرباح المتوقعة، مما يمكنه من اتخاذ قرارات استثمارية فعالة.
- تحديد الاحتياجات التمويلية للمشروع ومعرفة حجم القرض الأمثل.
- تحديد ما إذا كان المشروع الاستثماري قادراً على تحقيق المكاسب المادية المطلوبة بشكل كبير.
- معرفة إيرادات المشروع بشكل مفصل.
- تحديد مصادر الاقتراض المحتملة- حكومي وخاص وإسلامي وتجاري.
- حساب تكلفة الإقتراض والقسط السنوي من أجل استخدامها في الدراسة المالية .
- حساب فترة استرداد رأس المال.
كيفية عمل الدراسة
تتطلب دراسة الجدوى المالية اتباع مجموعة من الخطوات المنظمة لتقييم جدوى المشروع من الناحية المالية وهى كالتالي:
- إعداد قائمة الدخل:هي قائمة مالية توضح الإيرادات والمصروفات المتوقعة للمشروع، وتساعد في معرفة صافي الربح أو الخسارة خلال فترة زمنية محددة.
- تحديد التكاليف الاستثمارية:يشمل تحديد كافة التكاليف الأولية التي يتطلبها بدء المشروع، مثل شراء المعدات، الإنشاءات، والتراخيص.
- تقدير التكاليف التشغيلية: هي التكاليف المستمرة لتشغيل المشروع، وتشمل نفقات الإنتاج، الرواتب، المواد الخام، والصيانة.
- تقدير الإيرادات المتوقعة:هي عملية توقع حجم الإيرادات التي يمكن أن يحققها المشروع بناءً على حجم المبيعات والأسعار المتوقعة.
- قياس مدى ربحية المشروع:يشمل تحليل العلاقة بين التكاليف والإيرادات لتحديد ما إذا كان المشروع سيحقق أرباحًا معقولة على المدى القصير والطويل.
- تقييم المخاطر المالية:هو تحليل للعوامل المالية التي قد تؤثر سلبًا على المشروع، مثل تقلبات السوق أو ارتفاع التكاليف، ووضع استراتيجيات للحد من تلك المخاطر.
ما هى عناصرها؟
تشمل دراسة الجدوى المالية على عدة مكونات أساسية تهدف إلى تحليل الجوانب المالية للمشروع وتقييم قدرته على تحقيق الأرباح ومن ثم تساعد المستثمرين على اتخاذ قرارات سليمة من خلال عدة عناصر كما يلي:
- التكاليف الاستثمارية
- التكاليف التشغيلية
- الإيرادات المتوقعة
- التدفقات النقدية
- العائد على الاستثمار (ROI)
- المخاطر المالية
إليك نموذج من قوائم الدراسة المالية التى يقوم بإعدادعا مجموعة من الخبراء المالين فى فاليو.
معدل العائد على الاستثمار
السنة |
قيمة العائد السنوي |
التكلفة الإستثمارية للمشروع |
معدل العائد على الإستثمار |
السنة الأولى |
5,768,545 |
3,610,000 |
160% |
السنة الثانيـة |
19,406,637 |
3,610,000 |
538% |
السنة الثالثة |
21,637,881 |
3,610,000 |
599% |
السنة الرابعة |
23,810,310 |
3,610,000 |
660% |
السنة الخامسة |
26,199,996 |
3,610,000 |
726% |
المتوسط |
23,366,122 |
|
536% |
*يهدف حساب مؤشر "معدل العائد على الإستثمار" إلى معرفة مدى جدوى هذا الإستثمار عن طريق حساب الربح المتوقع وتكلفة الإستثمار المبدئية.
هل تريد معرفة جدوى نجاح مشروعك ؟هل أنت جاهز لتحقيق النجاح المالي لمشروعك؟ لا تفوت فرصة التعرف على كيفية إجراء دراسة جدوى مالية فعالة. اضغط هنا لحجز استشارة وابدأ بخطوات مدروسة نحو تحقيق أهدافك
ويمكنك الإطلاع على المزيد من الخطط المالية التى أعدتها شركة فاليو مثل الخطة المالية لكيدز إريا فى مصر